Dịch vụ - Tuân thủ doanh nghiệp
Cập nhật vào ngày 19 tháng 2024 năm XNUMX
Nếu bạn mong muốn thành lập một doanh nghiệp Hà Lan, bạn sẽ cần thông báo cho mình về một số nghĩa vụ tuân thủ nhất định. Mọi doanh nghiệp hoặc tập đoàn sẽ tiến hành kinh doanh tại Hà Lan, cần phải đăng ký chính thức tại Phòng Thương mại Hà Lan, và sau đó là tại Cơ quan Thuế vụ Hà Lan. Điều này là do mục đích thuế quốc gia và nghĩa vụ báo cáo và nộp thuế tương ứng, cũng như một số nghĩa vụ thanh toán. Trên thực tế, điều này dẫn đến trách nhiệm pháp lý đối với thuế thu nhập Hà Lan, thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng (BTW Hà Lan). Trong một số trường hợp, thuế khấu trừ cổ tức và thuế khấu trừ tiền lãi cũng có thể được áp dụng. Để có thể tuân thủ các luật và quy định này, một chương trình hoặc chiến lược tuân thủ vững chắc và đúng đắn của công ty được coi là điều cần thiết cho bất kỳ doanh nghiệp thành công nào của Hà Lan.
Tại sao việc tuân thủ của công ty lại quan trọng?
Tuân thủ doanh nghiệp có nghĩa là bạn tuân thủ luật pháp của một quốc gia nhất định, nơi bạn thành lập doanh nghiệp của mình. Ví dụ: mọi doanh nghiệp Hà Lan đều có nghĩa vụ pháp lý phải duy trì hệ thống quản lý phù hợp. Bạn sẽ cần lưu trữ tất cả các tệp quản trị trong thời gian tối thiểu là bảy năm, điều này có thể được thực hiện theo cả cách vật lý và kỹ thuật số. Nếu bạn không tuân thủ các luật và quy định đó, bạn có thể nhận được các biện pháp đối phó như phạt tiền và hình phạt. Trong những tình huống cực kỳ nghiêm trọng, bạn cũng có thể bị truy tố hình sự liên quan đến trốn thuế và/hoặc tham ô. Hơn nữa, nếu bạn không quản lý chính xác hoặc từ chối khai thuế, Cơ quan thuế Hà Lan có thể đảo ngược nghĩa vụ chứng minh liên quan đến việc đánh thuế. Do đó, tổ chức sẽ ước tính thuế của bạn dựa trên thông tin họ có. Intercompany Solutions có thể hỗ trợ bạn duy trì một hệ thống quản lý vững chắc, các bản khai thuế của bạn và mọi thứ khác liên quan đến việc tuân thủ của công ty. Bằng cách này, bạn tránh để mình rơi vào tình huống bấp bênh.
Thuế ở Hà Lan
Nhìn chung, Hà Lan được coi là một quốc gia có cơ quan thuế rất hiệu quả và hiệu quả. Bản thân quốc gia này được quản lý chặt chẽ, với cơ sở hạ tầng CNTT hiện đại để bổ trợ cho các công việc của chính phủ. Việc tuân thủ luật thuế quốc gia khá dễ dàng vì luật và các quy định đơn giản và khá dễ hiểu. Điều này giúp mọi tập đoàn và doanh nghiệp Hà Lan có thể tuân thủ các điều khoản này nếu họ chọn làm như vậy. Chúng tôi sẽ giải thích thêm về tuân thủ thuế trên trang này, giúp bạn có thể quyết định liệu công ty (tương lai) của bạn có khả năng tuân thủ hay không.
Định nghĩa của doanh nghiệp tuân thủ là gì?
Nói chung, tuân thủ đề cập đến các phương pháp mà một công ty hoặc tập đoàn có thể sử dụng để đảm bảo họ tuân thủ tất cả các luật và quy định hiện hành liên quan đến hoạt động kinh doanh của họ ở một quốc gia nhất định. Nó cũng nói lên điều gì đó về cách một công ty tuân theo cấu trúc tuân thủ nội bộ của chính mình. Định nghĩa thực tế về tuân thủ đề cập đến hành động tuân thủ các quy tắc và/hoặc tiêu chuẩn hiện có. Trong thế giới kinh doanh, điều này về cơ bản có nghĩa là bạn có sẵn các quy trình để đảm bảo doanh nghiệp của bạn và tất cả nhân viên của công ty tuân thủ tất cả các tiêu chuẩn, luật pháp, thực tiễn đạo đức và quy định áp dụng cho công ty của bạn và nói chung là toàn bộ ngành mà bạn hoạt động.
Mục đích thiết yếu của việc tuân thủ của công ty là gì?
Mọi người sẽ tin rằng sự tuân thủ của công ty chỉ là tuân theo luật pháp của một quốc gia nhất định, nhưng thực tế nó còn vượt xa điều đó một chút. Trong một nghiên cứu gần đây, nó chỉ ra rằng gần 70% tất cả các công ty và tổ chức tuyên bố rằng một số nỗ lực tuân thủ nhất định có thể giúp giảm thiểu các vấn đề như:
- Chi phí pháp lý
- Vấn đề pháp lý
- Tổng thời gian giải quyết các công việc hành chính và xử phạt
Do đó, tuân thủ không chỉ là tuân theo các luật hiện hành. Nó cũng là một biện pháp bảo vệ để ngăn chặn những tác động không cần thiết, khi một công ty không tuân thủ luật pháp và các quy định tại chỗ (do vô tình). Do đó, bạn có thể nói rằng tuân thủ cũng là để phòng ngừa, trái ngược với việc chỉ tuân thủ luật pháp. Một chiến lược tuân thủ chặt chẽ sẽ tránh được bất kỳ vấn đề nào một cách hiệu quả, giúp bạn dễ dàng kinh doanh ở Hà Lan một cách suôn sẻ và dễ dàng.
Sự khác biệt giữa tuân thủ bên ngoài và bên trong
Khi nói về tuân thủ thuế, chúng ta đang đề cập đến các điều kiện bên ngoài cần phải đáp ứng. Nhưng bất kỳ công ty nào cũng có thể có chiến lược hoặc cấu trúc tuân thủ nội bộ. Về bản chất, hầu hết tất cả các doanh nghiệp đều phải tuân thủ cả nội bộ và bên ngoài (quy định). Tuân thủ nội bộ nhằm mục đích nhiều hơn là duy trì một mức chất lượng nhất định hoặc một tiêu chuẩn kinh doanh mà bạn muốn doanh nghiệp của mình đáp ứng. Tuân thủ doanh nghiệp nhằm mục đích giảm rủi ro tuân thủ với sự trợ giúp của các chức năng tuân thủ. Rủi ro tuân thủ về cơ bản là bất cứ điều gì có thể khiến doanh nghiệp của bạn gặp rủi ro.
5 loại chức năng tuân thủ
Tuân thủ doanh nghiệp nhằm mục đích ngăn ngừa và giảm thiểu rủi ro kinh doanh nhất định. Chúng có thể được xác định trong 5 chức năng tuân thủ riêng biệt:
1. Nhận dạng rủi ro
Trọng tâm đầu tiên và cũng là quan trọng nhất của tuân thủ doanh nghiệp là xác định các mối đe dọa và rủi ro tiềm ẩn đối với công ty của bạn. Lý tưởng nhất là trước khi những điều này xảy ra. Nếu chương trình tuân thủ của bạn được cân nhắc kỹ lưỡng, bạn sẽ có thể xác định bất kỳ vấn đề tuân thủ nào trước khi chúng xảy ra và quản lý để giải quyết những vấn đề này trước khi bất kỳ điều gì thực sự xảy ra. Một ví dụ rất đơn giản: bạn nhận được một lá thư từ Cơ quan Thuế Hà Lan, thông báo rằng việc khai thuế hàng năm của bạn là quá muộn. Việc xác định rủi ro này sẽ thôi thúc bạn nộp tờ khai thuế.
2. Phòng ngừa rủi ro
Khi bạn có thể xác định rủi ro, bạn có thể thiết lập các biện pháp phòng ngừa để ngăn chặn các vấn đề tiềm ẩn. Điều này có thể đạt được bằng cách triển khai các cơ chế kiểm soát nhất định để bảo vệ công ty của bạn khỏi những rủi ro có thể xác định được. Một ví dụ rất đơn giản: đặt ra thời hạn mỗi khi bạn cần khai thuế. Điều này sẽ cho phép bạn nộp tờ khai thuế đúng hạn, do đó bạn sẽ không phải nhận bất kỳ lời nhắc nào trong tương lai.
3. Giám sát rủi ro
Để học hỏi từ những sai lầm trong quá khứ và làm việc hiệu quả hơn, chương trình tuân thủ của công ty bạn cũng nên bao gồm giám sát rủi ro. Bằng cách theo dõi, phân tích và giám sát các rủi ro tiềm ẩn, bạn có thể kiểm tra xem chương trình hiện tại của mình có hiệu quả hay không. Giám sát rủi ro cũng cho phép bạn kiểm tra xem các bước xác định và phòng ngừa rủi ro có hoạt động tốt hay không. Một ví dụ rất đơn giản: sau 3 lần nộp phạt, bạn quyết định thuê một bên thứ ba, để giám sát và hỗ trợ bạn thực hiện nghĩa vụ thuế.
4. Xử lý rủi ro
Khi bạn biết về những rủi ro tiềm ẩn, điều rất quan trọng là phải thực hiện các chiến lược để giải quyết những rủi ro này nếu chúng xuất hiện. Ngay cả chiến lược tốt nhất vẫn có thể tạo ra khoảng trống cho rủi ro 'trượt qua', đó là lý do tại sao điều quan trọng là bạn phải biết cách đối phó với rủi ro. Một ví dụ rất đơn giản: luật mới đã được đưa ra buộc bạn phải thay đổi cách bạn xử lý công việc quản lý của mình. Điều này thôi thúc bạn thay đổi chiến lược tuân thủ của mình.
5. Tư vấn về các rủi ro có thể xảy ra
Nếu bạn không hiểu rõ về các quy định tuân thủ, chúng tôi thực sự khuyên bạn nên tìm kiếm sự trợ giúp của bên thứ ba, chẳng hạn như Intercompany Solutions. Chúng tôi có thể xem xét tình hình chung và doanh nghiệp của bạn để cung cấp cho bạn lời khuyên dành riêng cho bạn về chiến lược tuân thủ doanh nghiệp phù hợp nhất. Nếu bạn muốn bộ phận tuân thủ của mình hoạt động trơn tru, bạn nên sử dụng tất cả năm chức năng tuân thủ. Những điều này làm việc cùng nhau để bạn đảm bảo ít rủi ro nhất có thể cho doanh nghiệp của bạn.
Tổng quan về thuế Hà Lan
Có một số loại thuế chính thức ở Hà Lan, áp dụng cho thể nhân cũng như tổ chức doanh nghiệp. Các loại thuế Hà Lan này cũng bao gồm thuế trực tiếp và thuế gián tiếp. Thuế trực thu là các loại thuế như thuế thu nhập mà bạn phải trả trực tiếp cho Cơ quan thuế Hà Lan. Thuế gián thu là các loại thuế như thuế tiêu thụ đặc biệt và thuế xe cơ giới.
Thuế trực thu
Khi bạn nộp thuế trực tiếp cho Cơ quan thuế Hà Lan, thì đây được coi là thuế trực thu. Bạn trả thuế trực tiếp cho thu nhập, lợi nhuận và vốn của bạn. Thuế trực tiếp của Hà Lan như sau:
- Thuế Thu Nhập
- thuế biên chế
- thuế doanh nghiệp
- thuế cổ tức
- Thuế thừa kế
- thuế quà tặng
- thuế cờ bạc
- Thuế lãi vốn
Thuế gián thu
Khi bạn không phải là người nộp thuế trực tiếp cho Cơ quan thuế Hà Lan mà là người khác, thì đây được gọi là thuế gián thu. Ví dụ: thuế được bao gồm trong giá và tỷ lệ của sản phẩm và dịch vụ. Vì lý do này, thuế gián thu còn được gọi là thuế làm tăng chi phí, chẳng hạn như thuế đánh vào các sản phẩm như rượu và nhiên liệu. Thuế gián thu của Hà Lan như sau:
- Thuế bán hàng (VAT)
- Thuế tiêu thụ đặc biệt
- Thuế đối với ô tô con và xe máy (bpm)
- Thuế xe cơ giới (mb)
- Thuế xe cơ giới hạng nặng (bzm)
- Thuế chuyển nhượng
- thuế bảo hiểm
- Thuế cho thuê
- thuế ngân hàng
- thuế môi trường
- Thuế nhập khẩu
- Tờ khai xuất khẩu[1]
Điều này ảnh hưởng đến bạn như thế nào khi bạn sở hữu một doanh nghiệp Hà Lan?
Nếu bạn sở hữu một công ty ở Hà Lan, có thể coi bạn có thu nhập hoặc của cải từ các nguồn của Hà Lan. Do đó, bạn cũng được cho là phải chịu một số loại thuế. Các loại thuế đơn giản nhất là Thuế thu nhập Hà Lan và BTW (VAT), nhưng như chúng tôi đã giải thích ở trên, có nhiều loại thuế khác mà bạn nên cân nhắc.
Cơ quan thuế Hà Lan thường có quyền truy cập vào tất cả các loại dữ liệu cá nhân thông qua các cơ quan chính phủ khác nhau, nhưng mọi chủ sở hữu công ty vẫn tự chịu trách nhiệm nộp tờ khai thuế hàng năm và hàng quý chính xác. Nếu bạn muốn đảm bảo việc này được thực hiện đúng, chúng tôi khuyên bạn nên tìm một bên thứ ba chuyên biệt mà bạn có thể thuê bên ngoài một cách an toàn để thực hiện các trách nhiệm về thuế của mình. Intercompany Solutions có nhiều năm chuyên môn với các dịch vụ như:
- Tư vấn về thuế Hà Lan
- Giữ một chính quyền đúng
- Nộp tất cả các tờ khai thuế định kỳ
- Hỗ trợ các chủ doanh nghiệp với chương trình tuân thủ của họ
- Mở tài khoản ngân hàng
- Đăng ký tại Văn phòng Thuế Hà Lan
Hãy nhớ rằng tất cả các công ty phải chịu thuế của Hà Lan đều phải tuân thủ các quy tắc và quy định rất cụ thể. Điều này cũng được liên kết trực tiếp với quốc gia xuất xứ của bạn và bất kỳ hiệp ước thuế khả thi nào tồn tại giữa quốc gia bản địa của bạn và Hà Lan. Các cố vấn tài chính của chúng tôi có thể hỗ trợ bạn với bất kỳ câu hỏi, vấn đề hoặc thắc mắc nào mà bạn có thể có về chủ đề này. Họ giải quyết các vấn đề phức tạp về thuế và tuân thủ hàng ngày và do đó có thể thông báo cho bạn một cách chính xác và đáng kể. Xin vui lòng liên hệ với chúng tôi bất cứ lúc nào để được tư vấn, hoặc báo giá rõ ràng.
[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen
