“Đạo luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố” của Hà Lan – và cách tuân thủ

Cập nhật vào ngày 22 tháng 2024 năm XNUMX

Khi bạn mong muốn bắt đầu kinh doanh ở nước ngoài, bạn nên lưu ý rằng bạn sẽ phải tuân theo các luật và quy định quốc tế hoàn toàn mới, thường khác nhiều so với những luật lệ và quy định phổ biến ở quê hương bạn. Điều này có nghĩa là bạn phải luôn nghiên cứu quốc gia mà bạn muốn thành lập doanh nghiệp mới, vì bạn sẽ cần phải tuân thủ luật pháp quốc gia và quốc tế nếu muốn điều hành một doanh nghiệp thành công và đúng pháp luật. Có một số luật quan trọng của Hà Lan áp dụng cho (một số) chủ doanh nghiệp. Một trong những luật như vậy là Đạo luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố (“Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van Terrore”, Wwft). Bản chất của luật này khá rõ ràng, khi bạn nhìn vào tiêu đề của nó: nó nhằm ngăn chặn hoạt động rửa tiền và tài trợ cho các tổ chức khủng bố bằng cách thành lập hoặc sở hữu một doanh nghiệp ở Hà Lan. Thật không may, vẫn có những tổ chức tội phạm xung quanh cố gắng kiếm tiền bằng những cách đáng ngờ. Luật này nhằm mục đích ngăn chặn các hoạt động như vậy vì nó cũng đảm bảo rằng tiền thuế của Hà Lan sẽ đến nơi nó thuộc về: Hà Lan. Nếu bạn quan tâm đến việc bắt đầu một doanh nghiệp Hà Lan (hoặc bạn đã sở hữu một doanh nghiệp như vậy) thường liên quan đến dòng tiền hoặc mua bán hàng hóa (đắt tiền), thì Wwft cũng sẽ được áp dụng cho bạn với tư cách là chủ doanh nghiệp .

Trong bài viết này, chúng tôi sẽ phác thảo về Wwft, cung cấp cho bạn tất cả các chi tiết cần thiết và cũng cung cấp cho bạn danh sách kiểm tra để tìm hiểu xem bạn có tuân thủ luật hay không. Do áp lực từ Liên minh Châu Âu (EU), một số cơ quan giám sát của Hà Lan, chẳng hạn như DNB, AFM, BFT và Belastdienst Bureau Wwft) phải giám sát việc tuân thủ nghiêm ngặt hơn bằng cách sử dụng Wwft và Đạo luật trừng phạt. Các quy định này của Hà Lan không chỉ áp dụng cho các tổ chức tài chính lớn, niêm yết và các công ty đa quốc gia mà còn áp dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ cung cấp dịch vụ tài chính, chẳng hạn như nhà quản lý tài sản hoặc cố vấn thuế. Đặc biệt đối với những công ty nhỏ hơn này, Wwft có vẻ hơi trừu tượng và khó theo dõi. Bên cạnh đó. Các quy định cũng có vẻ khá đáng sợ đối với các doanh nhân ít kinh nghiệm hơn, đó là lý do tại sao chúng tôi mong muốn làm rõ tất cả các yêu cầu để bạn biết mình đang đứng ở đâu.

Đạo luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố là gì và nó có ý nghĩa gì đối với bạn với tư cách là một doanh nhân?

Đạo luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố của Hà Lan chủ yếu nhằm mục đích ngăn chặn tội phạm rửa tiền, với số tiền kiếm được thông qua các hoạt động bất hợp pháp, thông qua thẩm định do ngân hàng và các tổ chức tài chính khác thực hiện. Số tiền này có thể kiếm được thông qua nhiều hoạt động tội phạm bất chính khác nhau, chẳng hạn như buôn người hoặc ma túy, lừa đảo và trộm cắp, cùng nhiều hoạt động khác. Khi bọn tội phạm muốn đưa tiền vào lưu thông hợp pháp, chúng thường chi tiêu vào những khoản mua sắm quá đắt tiền, chẳng hạn như nhà, khách sạn, du thuyền, nhà hàng và các đồ vật khác có thể 'rửa' tiền. Một mục tiêu khác của các quy định là ngăn chặn việc tài trợ cho những kẻ khủng bố. Trong một số trường hợp, những kẻ khủng bố nhận tiền từ các cá nhân để tiếp tục hoạt động, giống như các chiến dịch chính trị được các cá nhân giàu có trợ cấp. Tất nhiên, các chiến dịch chính trị thường xuyên là hợp pháp, trong khi những kẻ khủng bố hoạt động bất hợp pháp. Do đó, Wwft cung cấp cái nhìn sâu sắc hơn về các dòng tài chính bất hợp pháp và nguy cơ rửa tiền và tài trợ khủng bố được hạn chế theo cách này.

Wwft chủ yếu xoay quanh việc thẩm định khách hàng và nghĩa vụ báo cáo đối với các doanh nghiệp khi họ nhận thấy hoạt động bất thường. Điều này có nghĩa là việc biết bạn đang hợp tác kinh doanh với ai và vạch ra các mối quan hệ hiện tại của bạn là vô cùng quan trọng. Điều này ngăn cản bạn bất ngờ kinh doanh với một công ty hoặc một cá nhân nằm trong danh sách được gọi là trừng phạt (chúng tôi sẽ giải thích chi tiết ở phần sau của bài viết này). Luật pháp không quy định theo nghĩa đen cách bạn phải tiến hành thẩm định khách hàng này, nhưng nó quy định kết quả mà cuộc điều tra phải dẫn đến. Không cần phải nói, bạn, với tư cách là chủ doanh nghiệp, sẽ quyết định những biện pháp bạn thực hiện trong bối cảnh thẩm định khách hàng. Điều này sẽ phụ thuộc vào nguy cơ rửa tiền hoặc tài trợ khủng bố của một khách hàng, mối quan hệ kinh doanh, sản phẩm hoặc giao dịch cụ thể. Bạn tự ước tính rủi ro này bằng cách áp dụng quy trình thẩm định vững chắc bất cứ khi nào bạn mong muốn thu hút khách hàng mới. Lý tưởng nhất là quá trình này phải vừa kỹ lưỡng vừa thiết thực, giúp bạn dễ dàng tìm kiếm khách hàng mới trong một khoảng thời gian hợp lý.

Các loại hình doanh nghiệp giao dịch trực tiếp với Wwft

Như chúng tôi đã thảo luận ngắn gọn ở trên, Wwft không áp dụng cho tất cả các doanh nghiệp ở Hà Lan. Ví dụ: một thợ làm bánh hoặc chủ cửa hàng tiết kiệm sẽ không gặp rủi ro khi giao dịch với các tổ chức tội phạm muốn rửa tiền thông qua công ty của họ do sản phẩm được cung cấp có giá thấp. Rửa tiền theo cách đó có nghĩa là tổ chức tội phạm sẽ phải mua toàn bộ tiệm bánh hoặc cửa hàng và điều này sẽ thu hút quá nhiều sự chú ý. Do đó, Wwft về cơ bản chỉ áp dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân xử lý các dòng tài chính lớn và/hoặc mua bán hàng hóa đắt tiền. Một số ví dụ rõ ràng là:

• Ngân hàng
• Môi giới
• Công chứng viên
• Cố vấn thuế
• Kế toán
• luật sư
• Nhân viên trong phạm vi công cộng
• (Đắt tiền) nhân viên bán xe
• Đại lý nghệ thuật
• Cửa hàng trang sức
• Chuỗi nhà hàng, khách sạn nổi tiếng
• Tất cả các doanh nghiệp và tổ chức khác có lượng tiền mặt lớn có thể chảy qua mà cơ quan thuế không nhận thấy sự khác biệt.

Các nhà cung cấp dịch vụ và doanh nghiệp này thường có cái nhìn tốt về khách hàng do tính chất công việc của họ. Họ cũng thường xuyên phải giải quyết số tiền lớn. Do đó, họ có thể chủ động ngăn chặn tội phạm sử dụng dịch vụ của mình để rửa tiền hoặc trả tiền cho khủng bố bằng cách điều tra khách hàng mới và đảm bảo rằng họ biết họ đang giao dịch với ai. Các tổ chức và cá nhân cụ thể chịu sự điều chỉnh của luật này được quy định tại Điều 1a của Wwft.

Các tổ chức giám sát Wwft

Có nhiều tổ chức của Hà Lan làm việc cùng nhau để có thể giám sát việc áp dụng đúng luật này. Việc này được chia theo lĩnh vực, nhằm đảm bảo tổ chức giám sát nắm rõ công việc của doanh nghiệp, tổ chức mà họ đang giám sát. Danh sách như sau:

• Bộ Tài chính chịu trách nhiệm xây dựng các chính sách và quy định chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố. Đối với mỗi lĩnh vực, người giám sát sẽ kiểm tra xem tất cả các bên có tuân thủ Wwft hay không.
• Bộ Tư pháp và An ninh chịu trách nhiệm chung trong việc xây dựng các chính sách và quy định chống rửa tiền và tài trợ cho khủng bố. Đối với mỗi lĩnh vực, người giám sát sẽ kiểm tra xem tất cả các bên có tuân thủ Wwft hay không.
• Cục Giám sát Wwft của Cơ quan Thuế Hà Lan giám sát các nhà môi giới, thẩm định viên, thương nhân, hiệu cầm đồ và nhà cung cấp nhà ở. Đây là các bên giúp bạn có thể kinh doanh từ một địa chỉ khác ngoài địa chỉ nhà hoặc địa chỉ doanh nghiệp của bạn hoặc cung cấp địa chỉ gửi thư cho các hoạt động kinh doanh của bạn. Điều này giúp các cá nhân ẩn danh dễ dàng hơn, đó là lý do tại sao điều này được kiểm tra.
• Ngân hàng Hà Lan giám sát tất cả các ngân hàng, tổ chức tín dụng, tổ chức trao đổi, tổ chức tiền điện tử, tổ chức thanh toán, công ty bảo hiểm nhân thọ, văn phòng ủy thác và chủ tủ khóa.
• Cơ quan Thị trường Tài chính Hà Lan giám sát các công ty đầu tư, tổ chức đầu tư, ngân hàng và nhà cung cấp dịch vụ tài chính mua bảo hiểm nhân thọ.
• Văn phòng Giám sát Tài chính giám sát kế toán, cố vấn thuế và công chứng viên.
• Hiệp hội luật sư Hà Lan giám sát luật sư.
• Cơ quan quản lý trò chơi giám sát các sòng bạc chơi game.

Như bạn có thể thấy, các tổ chức giám sát rất phù hợp với các tổ chức và công ty mà họ giám sát, cho phép áp dụng một cách tiếp cận chuyên biệt. Điều này cũng giúp chủ sở hữu công ty liên hệ với một trong những tổ chức giám sát này dễ dàng hơn nhiều vì họ thường biết tất cả về thị trường và thị trường cụ thể của họ. Nếu bạn có nghi ngờ về các bước bạn cần thực hiện, bạn luôn có thể liên hệ với một trong những tổ chức này để được trợ giúp và tư vấn.

Những nghĩa vụ cụ thể nào liên quan đến Wwft khi bạn là chủ doanh nghiệp Hà Lan?

Như chúng tôi đã thảo luận ngắn gọn ở trên, khi bạn thuộc các danh mục doanh nghiệp được đề cập cụ thể trong Điều 1a của Wwft, bạn có nghĩa vụ nghiên cứu khách hàng của mình và nguồn tiền của họ đến từ đâu, thông qua quá trình thẩm định khách hàng. Nếu bạn thấy bất cứ điều gì bất thường, bạn cần báo cáo các giao dịch bất thường. Tất nhiên, để có thể tuân thủ các quy định này, bạn sẽ cần phải biết thẩm định theo Wwft thực sự có nghĩa là gì. Trong quá trình thẩm định khách hàng, các tổ chức thuộc Wwft luôn cần điều tra các thông tin sau:

• Danh tính khách hàng của họ
• Nguồn tiền của khách hàng của họ
• Chính xác thì khách hàng đang tiêu tiền của họ vào việc gì?

Bạn không chỉ có nghĩa vụ phải nghiên cứu những vấn đề này mà còn cần liên tục theo dõi tiến trình của khách hàng về những chủ đề này. Điều này, cùng với những điều khác, sẽ cung cấp cho bạn với tư cách là một tổ chức cái nhìn sâu sắc cần thiết về các khoản thanh toán bất thường được thực hiện bởi khách hàng. Tuy nhiên, cách thực hiện thẩm định chính xác hoàn toàn phụ thuộc vào bạn, không có tiêu chuẩn nghiêm ngặt nào được đề cập. Điều này phần lớn phụ thuộc vào các quy trình hiện tại của bạn, cách bạn có thể triển khai thẩm định để phù hợp với các quy trình này và số lượng người có thể thực hiện thẩm định. Cách bạn thực hiện điều này cũng phụ thuộc vào khách hàng cụ thể và những rủi ro tiềm ẩn mà bạn, với tư cách là một tổ chức, nhìn thấy. Nếu việc thẩm định không cung cấp đủ sự rõ ràng, nhà cung cấp dịch vụ có thể không thực hiện bất kỳ công việc nào cho khách hàng. Vì vậy, kết quả cuối cùng cần phải luôn được kết luận rõ ràng để ngăn chặn việc tạo điều kiện cho các hoạt động bất hợp pháp thông qua công ty của bạn.

Định nghĩa về giao dịch bất thường được giải thích

Để có thể thực hiện thẩm định, điều quan trọng về mặt logic là phải biết bạn đang tìm kiếm loại giao dịch bất thường nào. Không phải mọi giao dịch bất thường đều là bất hợp pháp, vì vậy điều quan trọng là phải biết sự khác biệt trước khi bạn buộc tội khách hàng về điều gì đó mà họ có thể chưa bao giờ làm. Điều này có thể khiến khách hàng của bạn mất phí, vì vậy hãy cố gắng cân bằng trong cách tiếp cận của bạn để tuân thủ luật pháp, nhưng vẫn cố gắng trở nên hấp dẫn đối với khách hàng tiềm năng với tư cách là một tổ chức. Rốt cuộc thì bạn vẫn muốn tiếp tục kiếm được lợi nhuận. Các giao dịch bất thường thường bao gồm gửi tiền (lớn), rút ​​tiền hoặc thanh toán không phù hợp với quy trình thông thường của tài khoản. Liệu khoản thanh toán có bất thường hay không, tổ chức sẽ xác định dựa trên danh sách rủi ro. Danh sách này thay đổi tùy theo tổ chức. Một số rủi ro phổ biến mà hầu hết các tổ chức và công ty đang đề phòng là:

• Rút tiền mặt, gửi tiền và thanh toán bằng tiền mặt lớn bất thường
• Giao dịch đổi tiền với số lượng lớn bất thường
• Những giao dịch lớn không thể giải thích được bằng hoạt động kinh doanh thông thường của khách hàng
• Thanh toán cho quốc gia có rủi ro cao hoặc vùng chiến sự
• Các giao dịch nhằm mục đích mua lại hàng hóa hoặc sản phẩm bất thường, ngoài các giao dịch mua lại thông thường.

Đây là một danh sách khá thô sơ vì đây là những điều cơ bản chung mà mọi công ty nên chú ý. Nếu muốn có một danh sách rộng hơn, bạn nên liên hệ với cơ quan giám sát mà tổ chức của bạn trực thuộc, vì họ có thể cung cấp bản tóm tắt sâu rộng hơn về hoạt động bất thường của khách hàng để theo dõi.

Khách hàng có thể mong đợi điều gì về hoạt động thẩm định phù hợp với Wwft?

Như chúng tôi đã giải thích rộng rãi, Wwft bắt buộc các tổ chức và công ty phải biết và điều tra mọi khách hàng. Điều này có nghĩa là hầu hết tất cả khách hàng đều phải thực hiện thẩm định khách hàng theo tiêu chuẩn. Điều này áp dụng bất cứ khi nào bạn muốn trở thành khách hàng của ngân hàng, đăng ký một khoản vay hoặc mua hàng với mức giá đắt đỏ — các hoạt động liên quan đến tiền trong mọi trường hợp. Các ngân hàng và các tổ chức khác cung cấp các dịch vụ thuộc Wwft có thể yêu cầu bạn cung cấp một hình thức nhận dạng hợp lệ để bắt đầu, để họ biết danh tính của bạn. Bằng cách này, các tổ chức có thể chắc chắn rằng bạn là người mà họ có khả năng hợp tác kinh doanh. Các tổ chức có quyền quyết định loại bằng chứng nhận dạng nào họ yêu cầu. Ví dụ: đôi khi bạn chỉ có thể cung cấp hộ chiếu chứ không phải bằng lái xe. Trong một số trường hợp, họ yêu cầu bạn chụp ảnh kèm theo CMND và ngày tháng hiện tại để biết chắc chắn bạn là người gửi yêu cầu và bạn không đánh cắp danh tính của ai đó. Nhiều sàn giao dịch tiền điện tử hoạt động theo cách này. Pháp luật yêu cầu các tổ chức phải xử lý thông tin của bạn một cách chính xác, có nghĩa là họ không được phép sử dụng thông tin bạn cung cấp cho các mục đích khác. Chính phủ có những lời khuyên dành cho bạn để có thể cấp bản sao ID an toàn của bạn.

Một tổ chức hoặc công ty thuộc Wwft cũng có thể luôn yêu cầu bạn giải thích về một khoản thanh toán nhất định mà họ thấy bất thường. Tổ chức (tài chính) có thể hỏi bạn tiền của bạn đến từ đâu hoặc bạn định sử dụng nó vào việc gì. Ví dụ: hãy xem xét một số tiền lớn mà bạn đã gửi vào tài khoản của mình, trong khi đó không phải là hoạt động thường xuyên hoặc bình thường đối với bạn. Do đó, hãy nhớ rằng các câu hỏi từ các tổ chức có thể rất trực tiếp và nhạy cảm. Tuy nhiên, bằng cách đặt ra những câu hỏi này, tổ chức cụ thể của ông đang hoàn thành nhiệm vụ điều tra các khoản thanh toán bất thường. Cũng lưu ý rằng bất kỳ tổ chức nào cũng có thể yêu cầu dữ liệu thường xuyên hơn. Ví dụ: để giữ cho cơ sở dữ liệu của họ được cập nhật hoặc để có thể thực hiện thẩm định khách hàng. Cơ quan có trách nhiệm quyết định biện pháp nào là hợp lý cho mục đích này. Hơn nữa, nếu một tổ chức báo cáo trường hợp của bạn cho Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU), bạn sẽ không được thông báo ngay lập tức. Các tổ chức tài chính và nhà cung cấp dịch vụ có nghĩa vụ bảo mật. Điều này có nghĩa là họ không được thông báo cho bất kỳ ai về báo cáo cho Đơn vị Tình báo Tài chính. Thậm chí không phải bạn. Bằng cách này, các tổ chức ngăn không cho khách hàng biết trước rằng FIU có thể đang điều tra các giao dịch đáng ngờ, điều này có thể cho phép khách hàng nói trên thay đổi giao dịch hoặc hoàn tác một số giao dịch nhất định, nhằm cố gắng thoát khỏi hậu quả do hành động của họ gây ra.

Bạn có thể từ chối khách hàng hoặc chấm dứt mối quan hệ kinh doanh với khách hàng không?

Một câu hỏi mà chúng tôi nhận được khá thường xuyên là liệu một cơ quan hoặc tổ chức có thể từ chối khách hàng hoặc chấm dứt mối quan hệ hoặc hợp đồng hiện có với khách hàng hay không. Nếu có bất kỳ sự khác biệt nào, chẳng hạn như trong đơn đăng ký hoặc trong hoạt động gần đây của khách hàng giao dịch với tổ chức này, thì bất kỳ tổ chức tài chính nào cũng có thể quyết định rằng mối quan hệ kinh doanh với khách hàng này là quá rủi ro. Có một số trường hợp tiêu chuẩn trong đó điều này đúng, chẳng hạn như khi khách hàng không cung cấp bất kỳ hoặc không đủ dữ liệu khi được yêu cầu, cung cấp dữ liệu ID không chính xác hoặc trạng thái họ muốn ẩn danh. Điều này khiến cho việc thực hiện bất kỳ hoạt động thẩm định nào trở nên rất khó khăn vì chỉ có một lượng dữ liệu tối thiểu cần thiết để nhận dạng một ai đó. Một lá cờ đỏ lớn khác là khi bạn nằm trong danh sách trừng phạt, chẳng hạn như danh sách trừng phạt khủng bố quốc gia. Điều này đánh dấu bạn là một mối đe dọa tiềm ẩn và điều này có thể khiến nhiều tổ chức từ chối bạn ngay từ đầu do rủi ro mà bạn có thể gây ra cho công ty của họ. Nếu bạn đã từng tham gia vào bất kỳ loại hoạt động tội phạm (tài chính) nào, xin lưu ý rằng sẽ rất khó để trở thành khách hàng của một tổ chức tài chính hoặc thành lập một tổ chức như vậy cho chính bạn ở Hà Lan. Nói chung, chỉ những người có lý lịch hoàn toàn sạch sẽ mới có thể làm được việc này.

Phải làm gì khi một tổ chức hoặc FIU không xử lý dữ liệu cá nhân của bạn đúng cách

Tất cả các tổ chức, bao gồm cả FIU, phải xử lý dữ liệu cá nhân một cách chính xác, ngoài việc phải có lý do chính xác để sử dụng dữ liệu đó. Điều này được nêu trong Quy định chung về bảo vệ dữ liệu của Đạo luật quyền riêng tư (GDPR). Trước tiên, hãy liên hệ với nhà cung cấp dịch vụ tài chính của bạn nếu bạn không đồng ý với quyết định dựa trên Wwft hoặc nếu bạn có thêm câu hỏi. Bạn không hài lòng với câu trả lời và bạn có muốn khiếu nại không? Nếu bạn tin rằng dữ liệu cá nhân của mình đang được sử dụng theo cách trái với luật và quy định về quyền riêng tư, bạn có thể gửi khiếu nại lên Cơ quan bảo vệ dữ liệu Hà Lan. Trong trường hợp như vậy, người sau có thể điều tra khiếu nại về quyền riêng tư.

Cách tuân thủ các quy định trong Wwft với tư cách là chủ doanh nghiệp

Chúng ta có thể hiểu rằng cách tuân thủ luật này khá rộng rãi và có nhiều điều cần thực hiện. Nếu bạn hiện là chủ sở hữu của một công ty hoặc tổ chức thuộc Wwft, điều quan trọng là bạn phải tuân thủ các quy tắc. Nếu không, có nguy cơ lớn là bạn có thể phải chịu trách nhiệm chung về bất kỳ hoạt động tội phạm nào xảy ra với sự 'giúp đỡ' của tổ chức của bạn. Về cơ bản, bạn có nghĩa vụ thực hiện thẩm định và hiểu rõ khách hàng của mình, vì sự thiếu hiểu biết sẽ không được dung thứ, do thực tế là khi thực hiện thẩm định, có thể thấy trước các hoạt động bất thường. Do đó, chúng tôi đã lập danh sách các bước bạn có thể thực hiện để tuân thủ Đạo luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố của Hà Lan. Nếu bạn làm theo điều này, khả năng bị cuốn vào các hoạt động bất hợp pháp của ai đó là gần bằng không.

1. Xác định xem bạn có phải tuân theo Wwft với tư cách là một tổ chức hay không

Bước đầu tiên rõ ràng là xác định xem bạn có phải là một trong những tổ chức thuộc Wwft hay không. Trên cơ sở thuật ngữ 'tổ chức', Điều 1(a) của Wwft liệt kê các bên thuộc phạm vi điều chỉnh của luật này. Luật này áp dụng cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, tổ chức đầu tư, cơ quan hành chính, kế toán, cố vấn thuế, văn phòng ủy thác, luật sư và công chứng viên. Bạn có thể xem Điều 1a, trong đó nêu rõ tất cả các tổ chức có nghĩa vụ, trên trang này. Nếu bạn không chắc chắn, bạn luôn có thể liên hệ Intercompany Solutions để làm rõ liệu Wwft có áp dụng cho công ty của bạn hay không.

2. Xác định khách hàng của bạn và xác minh dữ liệu được cung cấp

Bất cứ khi nào bạn nhận được đơn đăng ký mới từ khách hàng, bạn cần hỏi họ chi tiết danh tính của họ trước khi bắt đầu cung cấp dịch vụ của mình. Bạn cũng cần phải nắm bắt và lưu dữ liệu này. Xác định rằng danh tính được chỉ định khớp với danh tính thực tế trước khi bạn bắt đầu dịch vụ. Nếu khách hàng là cá nhân, bạn có thể yêu cầu hộ chiếu, chứng minh nhân dân hoặc bằng lái xe. Trong trường hợp là một công ty Hà Lan, bạn nên yêu cầu bản trích lục từ Phòng Thương mại Hà Lan. Nếu đó là một công ty nước ngoài, hãy xem liệu họ có được thành lập ở Hà Lan hay không, bởi vì bạn cũng có thể yêu cầu trích xuất từ ​​Phòng Thương mại. Có phải họ không được thành lập ở Hà Lan? Sau đó yêu cầu các tài liệu, dữ liệu hoặc thông tin đáng tin cậy theo thông lệ trong giao thông quốc tế.

3. Xác định chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO) của pháp nhân

Khách hàng của bạn có phải là pháp nhân không? Sau đó, bạn cần xác định UBO và xác minh danh tính của họ. UBO là một thể nhân có thể thực hiện hơn 25% cổ phần hoặc quyền biểu quyết của một công ty hoặc là người thụ hưởng từ 25% tài sản trở lên của quỹ hoặc quỹ tín thác. Bạn có thể đọc thêm về Chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng trong bài viết này. Có "ảnh hưởng đáng kể" cũng là một điểm mà ai đó có thể là UBO. Ngoài ra, bạn nên điều tra cơ cấu kiểm soát và quyền sở hữu của khách hàng. Những gì bạn cần làm để xác định UBO tùy thuộc vào mức độ rủi ro mà bạn đã ước tính. Nói chung, UBO là người (hoặc những người) có ảnh hưởng lớn nhất trong công ty và do đó có thể phải chịu trách nhiệm về bất kỳ hoạt động tội phạm hoặc bất hợp pháp nào phát sinh. Khi bạn đã ước tính mức rủi ro thấp, thông thường chỉ cần có một tuyên bố có chữ ký của khách hàng về tính chính xác của danh tính được chỉ định của UBO là đủ. Trong trường hợp hồ sơ có nguy cơ trung bình hoặc cao, việc tiến hành nghiên cứu sâu hơn là điều khôn ngoan. Bạn có thể tự mình thực hiện việc này thông qua internet, bằng cách hỏi những người quen ở quốc gia xuất xứ của khách hàng, bằng cách tham vấn Phòng Thương mại Hà Lan hoặc bằng cách thuê một cơ quan chuyên môn thực hiện nghiên cứu.

4. Kiểm tra xem khách hàng có phải là Người tiếp xúc chính trị (PEP) hay không

Điều tra xem liệu khách hàng của bạn hiện đang nắm giữ hoặc đã giữ một vị trí công nhất định ở nước ngoài hay cho đến một năm trước. Ngoài ra còn có sự tham gia của các thành viên trong gia đình và những người thân yêu. Kiểm tra internet, danh sách PEP quốc tế hoặc nguồn đáng tin cậy khác. Khi ai đó được phân loại là PEP, rất có thể họ đã tiếp xúc với những loại cá nhân cụ thể, chẳng hạn như những người đưa hối lộ. Điều quan trọng là phải biết liệu ai đó có nhạy cảm với hối lộ hay không vì đây có thể là dấu hiệu cảnh báo tiềm ẩn về nguy cơ xảy ra các hoạt động tội phạm và/hoặc bất hợp pháp.

5. Kiểm tra xem khách hàng có nằm trong danh sách trừng phạt quốc tế hay không

Bên cạnh việc kiểm tra trạng thái PEP của ai đó, cũng cần tìm kiếm khách hàng trong danh sách trừng phạt quốc tế. Những danh sách này bao gồm các cá nhân và/hoặc công ty đã từng tham gia vào các hoạt động tội phạm hoặc khủng bố trong quá khứ. Điều này có thể cho bạn ý tưởng về lý lịch của ai đó. Nói chung, sẽ là khôn ngoan khi từ chối bất kỳ ai được đề cập trong danh sách như vậy do tính chất dễ thay đổi của họ và mối đe dọa mà điều này có thể gây ra cho công ty của bạn.

6. Đánh giá rủi ro (Liên tục)

Sau khi bạn đã xác định và kiểm tra khách hàng, việc luôn cập nhật về hoạt động của họ cũng cực kỳ quan trọng. Điều này có nghĩa là bạn nên liên tục theo dõi các giao dịch của họ, đặc biệt khi có điều gì đó bất thường. Hình thành quan điểm hợp lý về mục đích và bản chất của mối quan hệ kinh doanh, bản chất của giao dịch, nguồn gốc và đích đến của các nguồn lực để đưa ra đánh giá rủi ro. Ngoài ra, hãy chắc chắn rằng bạn nhận được thông tin từ khách hàng của bạn. Khách hàng của bạn muốn gì? Tại sao và làm thế nào họ muốn điều này? Hành động của họ có ý nghĩa không? Ngay cả sau khi đánh giá rủi ro ban đầu, bạn vẫn phải tiếp tục chú ý đến hồ sơ rủi ro của khách hàng. Kiểm tra xem các giao dịch có khác với mô hình hành vi thông thường của khách hàng hay không. Khách hàng của bạn vẫn đáp ứng được hồ sơ rủi ro mà bạn đã lập ra chứ?

7. Chuyển tiếp khách hàng và cách xử lý

Nếu khách hàng của bạn được một cố vấn hoặc đồng nghiệp khác trong công ty của bạn giới thiệu với bạn, bạn có thể tiếp nhận thông tin nhận dạng và xác minh từ bên kia. Nhưng bạn cần kiểm tra xem việc nhận dạng và xác minh có được các đồng nghiệp khác thực hiện chính xác hay không, vì vậy hãy yêu cầu thông tin chi tiết về việc này, vì khi bạn tiếp quản khách hàng hoặc tài khoản, bạn là người chịu trách nhiệm. Điều này có nghĩa là bạn sẽ phải tự mình thực hiện các bước để đảm bảo rằng bạn đã thực hiện thẩm định cần thiết. Lời nói của đồng nghiệp thôi chưa đủ, hãy chắc chắn rằng bạn có bằng chứng.

8. Làm gì khi thấy giao dịch bất thường?

Trong trường hợp các chỉ số khách quan, bạn có thể tham khảo danh sách các chỉ số của mình. Nếu các chỉ số có vẻ khá chủ quan, bạn nên dựa vào phán đoán chuyên môn của mình, có thể tham khảo ý kiến ​​đồng nghiệp, tổ chức chuyên môn giám sát hoặc công chứng viên mật. Hãy chắc chắn rằng bạn ghi lại và lưu lại những cân nhắc của bạn. Nếu bạn kết luận rằng giao dịch đó là bất thường, bạn cần báo cáo giao dịch bất thường đó cho FIU ngay lập tức. Trong khuôn khổ Wwft, Đơn vị Tình báo Tài chính Hà Lan là cơ quan có thẩm quyền yêu cầu bạn phải báo cáo các giao dịch hoặc khách hàng đáng ngờ. Tổ chức phải thông báo cho Đơn vị Thông tin Tài chính về bất kỳ giao dịch bất thường nào được thực hiện hoặc dự định thực hiện ngay sau khi bản chất bất thường của giao dịch được phát hiện. Bạn có thể dễ dàng thực hiện việc này thông qua một cổng web.

Intercompany Solutions có thể hỗ trợ bạn thiết lập chính sách thẩm định

Cho đến nay, khía cạnh quan trọng nhất của Wwft là biết bạn đang kinh doanh với ai. Bằng cách làm theo các bước nêu trên, bạn có thể thiết lập một chính sách tương đối đơn giản đáp ứng các yêu cầu pháp lý do Wwft đặt ra. Hiểu rõ thông tin chính xác, đăng ký các bước đã thực hiện và áp dụng chính sách thống nhất là điều cần thiết để có thể phát hiện các hành vi rủi ro và bất thường một cách nhanh chóng và hiệu quả. Tuy nhiên, vẫn thường xuyên xảy ra trường hợp cán bộ tuân thủ và nhân viên tuân thủ làm việc thủ công nên họ làm rất nhiều công việc không cần thiết. Chúng tôi khuyên bạn nên suy nghĩ về khả năng phát triển một cách tiếp cận thống nhất trong tổ chức của mình. Nếu bạn hiện đang nghĩ đến việc bắt đầu kinh doanh trong khuôn khổ pháp lý của Wwft, chúng tôi có thể hỗ trợ bạn trong toàn bộ quy trình đăng ký công ty ở Hà Lan. Việc này chỉ mất vài ngày làm việc nên bạn có thể bắt đầu kinh doanh gần như ngay lập tức. Chúng tôi cũng có thể xử lý một số nhiệm vụ bổ sung cho bạn, chẳng hạn như thiết lập tài khoản ngân hàng Hà Lan và giới thiệu cho bạn các đối tác thú vị. Xin vui lòng liên hệ với chúng tôi nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào. Chúng tôi sẽ trả lời câu hỏi của bạn sớm nhất có thể, nhưng thông thường chỉ trong vài ngày làm việc.

Nguồn:

https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/financiele-sector/aanpak-witwassen-en-financiering-terrorisme/veelgestelde-vragen-wwft