Cơ quan thuế có thể xác định Chủ sở hữu Cryptocurrency?

Cập nhật vào ngày 19 tháng 2024 năm XNUMX

Lợi nhuận thu được từ các giao dịch có tính bí mật như Bitcoin ngày càng trở nên bị đánh thuế ở các nước trên toàn thế giới. Do đó người nộp thuế có nghĩa vụ bao gồm các giao dịch mật mã trong bản khai thuế hàng năm của họ. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến các hình phạt nghiêm trọng. Điều này đặt ra câu hỏi liệu các cơ quan thuế có thể xác định đầy đủ các chủ sở hữu cryptocurrency để thu nợ.

Vấn đề giấu tên

Mối quan tâm chính được kết nối với -thuế tiền điện tử là khả năng truy tìm nguồn gốc của chúng: tiền ảo thường thu được, chi tiêu và giao dịch trên internet với ẩn danh đầy đủ. Hơn nữa, các kỹ thuật bổ sung để ẩn danh, ví dụ như mạng riêng cho các dịch vụ trộn lẫn thương mại ảo, cung cấp bảo vệ các chi tiết cá nhân làm cho các giao dịch hầu như không thể truy cập được.

Tìm kiếm các giải pháp

Một số quốc gia đang thực hiện các biện pháp để xác định chủ sở hữu tiền điện tử trong nỗ lực giải quyết vấn đề với ẩn danh. Các văn bản sau thảo luận về các hành động của Trung Quốc, nơi mà hầu hết các giao dịch trong Bitcoins được ký kết (95 phần trăm thương mại toàn cầu cho 2017).

Nhằm chống lại các giao dịch bất hợp pháp trong Bitcoins, chính phủ Trung Quốc gần đây đã thông qua các quy định yêu cầu các nhà giao dịch và thương nhân địa phương tuân thủ chính sách mới của Ngân hàng Trung ương Trung Quốc với việc xác minh bắt buộc các chi tiết tài khoản cá nhân. Do đó người dùng Bitcoin được chính thức yêu cầu cung cấp thông tin cụ thể về các giao dịch của họ, bao gồm thông tin đăng nhập, thông tin tài khoản, mô tả nguồn tài trợ và lịch sử giao dịch. Các quy định này cho phép chính quyền Trung Quốc thu thập thêm chi tiết về những người trao đổi bí mật, bao gồm cả Bitcoin, để xác định nguồn vốn của họ và để giảm bớt rủi ro hành động bất hợp pháp bằng tiền ảo.

Giám sát lưu lượng internet

Một số quốc gia không có chiến lược và chính sách toàn diện nhằm làm cho các thương nhân Bitcoin tôn trọng các nghĩa vụ thuế liên quan và ngăn chặn rửa tiền liên quan đến tiền tệ ảo. Do đó chính quyền địa phương dựa vào người dân tự khai báo thu nhập từ các giao dịch của Bitcoin bằng cách đưa nó vào bản khai thuế hàng năm. Đây là trường hợp với người đóng thuế ở Mỹ, những người có nghĩa vụ lưu giữ hồ sơ các giao dịch mật mã và báo cáo bất kỳ thu nhập tạo ra. Tuy nhiên, đến nay, mức báo cáo tương đối thấp. Ví dụ: tại Hoa Kỳ chỉ có 802 người báo cáo thu nhập của họ từ các giao dịch bí mật trong bản khai thuế hàng năm của họ đối với 2015.

Khi sự mong đợi báo cáo tự nguyện không được hoàn thành, các tổ chức chính phủ có thể sử dụng để ngăn chặn lưu lượng truy cập Internet để xác định người dùng Bitcoin tham gia vào các giao dịch cryptocurrency. Phương pháp này hoạt động đặc biệt khi người dùng:

1) đề cập đến các chi tiết cá nhân trực tuyến như tên / địa chỉ Bitcoin;

2) Trao đổi Bitcoins cho các đơn vị tiền tệ khác. Trao đổi tiền tệ thường yêu cầu xác minh danh tính, chẳng hạn như bản sao của tài liệu nhận dạng cá nhân và bản sao kê ngân hàng. Do đó các giao dịch này có thể được sử dụng để theo dõi lưu lượng Bitcoin theo cả hai hướng: đi và đến;

3) sử dụng Bitcoins để thanh toán. Việc mua dịch vụ và hàng trực tuyến thường đòi hỏi phải có chi tiết liên lạc, ví dụ địa chỉ giao hàng (khi giao hàng không phải là số). Do đó, người khai thuế có thể xác định được người nhận hàng; và

4) sử dụng ví điện tử Bitcoin mà không có tùy chọn để che dấu địa chỉ IP.

Kết luận

Như đã mô tả ở trên, việc sử dụng nặc danh tiền ảo đã gây ra nhiều vấn đề liên quan đến thu thuế. Nhiều quốc gia đang dần dần áp dụng các biện pháp để giải quyết vấn đề. Trong 2017, sau khi chính phủ Trung Quốc thực thi các quy định cụ thể, Nghị viện và Hội đồng Liên minh Châu Âu đã chuẩn bị một đề xuất nhằm xác định chủ sở hữu cryptocurrency. Tài liệu này nêu rõ rằng các cơ quan chức năng có trách nhiệm phải theo dõi các đơn vị tiền tệ ảo vì ẩn danh là một trở ngại chứ không phải là một tài sản cho Cộng đồng.

Đọc ở đây trong trường hợp bạn quan tâm đến việc bắt đầu một doanh nghiệp tiền điện tử ở Hà Lan.